長江商報消息 ●長江商報記者 徐佳

前日晚間,長春高新(000661.SZ)披露關聯交易草案。長春高新擬向金磊、林殿海發行股份及可轉換債券購買其持有的金賽藥業29.5%股權。同時,長春高新擬向不超過十名符合條件的特定投資者以非公開發行股份的方式募集配套資金不超過10億元,本次募集配套資金扣除本次交易中介機構費用后將全部用于補充上市公司流動資金。

根據收益法評估結果,在評估基準日金賽藥業母公司報表的所有者權益賬面值為14.7億元,評估值為202.3億元,評估增值187.62億元,評估增值率為1276.44%。

今年3月,經金賽藥業股東大會審議通過,向全體股東分配股利11.24億元。在扣除此部分金額后,交易各方確定金賽藥業全部股東權益的交易價值為191億元,標的資產即即金賽藥業29.5%股權的交易作價為56.37億元。上市公司擬以發行股份的方式支付交易對價的92.02%,即51.87億元;以發行可轉換債券的方式支付交易對價的7.98%,即4.5億元。

本次交易構成關聯交易及重大資產重組,但不構成重組上市。交易對手金磊在本次交易前十二個月內曾擔任長春高新的董事。本次交易完成后,金磊持有上市公司股份的比例將超過5%。本次交易完成前后,上市公司控股股東均為超達投資,實際控制人均為長春新區國資委,上市公司的控股股東、實際控制人均未發生變化。

值得一提的是,本次交易前,長春高新已持有金賽藥業70%股權,為金賽藥業的控股股東;本次交易完成后,長春高新將持有金賽藥業99.5%股權。

長江商報記者注意到,高溢價收購的背后,交易對手方也作出了業績承諾。金賽藥業2019年至2021年實現的凈利潤分別不低于155810萬元、194820萬元、232030萬元,承諾期累計實現的凈利潤不低582660萬元。

而從現有的財務數據來看,金賽藥業也展現了較高的盈利能力。

據了解,金賽藥業是國內第一家重組人生長激素生產企業,成立20多年來,一直致力于重組人生長激素的研發、生產和銷售。目前公司是國內生長激素市場的龍頭企業之一,近年來金賽藥業重組人生長激素在國內生長激素的市場占有率超過50%。

長春高新認為,公司收購子公司金賽藥業少數股權,將進一步提高企業的自主研發能力,為未來醫藥產業發展提供動力源,不斷強化核心競爭力。

財務數據顯示,2017年和2018年,金賽藥業分別實現營業收入20.84億元、31.96億元,歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為6.86億元、11.32億元。截至2018年末,公司資產總額為18.8億元,負債總額4.32億元,股東權益合計14.48億元。

上市公司方面,2018年和今年第一季度,長春高新分別實現營業收入53.75億、17.75億,凈利潤10.06億、3.65億。